Conferencia sobre lavado de dinero fortalece la formación de futuros contadores

• Especialista del Colegio de Contadores de BC destaca la importancia de la ética, la legalidad y el cumplimiento normativo

Tijuana, B. C., a 18 de mayo de 2026.- En el marco de la conmemoración del Día del Contador Público, la Universidad de Tijuana CUT llevó a cabo la conferencia «Prevención de lavado de dinero», impartida por el doctor Jorge Pavón García, miembro de la Comisión de Prevención del Lavado de Dinero del Colegio de Contadores Públicos de Baja California, A. C., quien subrayó que esta materia no es exclusiva de los contadores, sino que implica el trabajo conjunto de diversas disciplinas y se rige por una legislación específica orientada a proteger el sistema financiero y la economía nacional.

Ante estudiantes de la Licenciatura en Contador Público, el especialista explicó que el marco regulatorio en esta materia se basa principalmente en la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, la cual establece obligaciones distintas a las fiscales.

En este contexto, aclaró que quienes participan en actividades susceptibles de ser utilizadas por el crimen organizado no son denominados contribuyentes, sino “sujetos obligados”, debido a la naturaleza de sus operaciones.

Durante su participación, el doctor Pavón García enfatizó que el lavado de dinero no se limita al narcotráfico, como comúnmente se piensa, sino que puede derivar de diversas conductas ilícitas como la defraudación fiscal, el contrabando o la trata de personas.

Explicó que el proceso consiste en introducir recursos de origen ilícito al sistema financiero para aparentar legalidad, lo que puede ocurrir a través de negocios aparentemente legítimos.

Asimismo, destacó la relevancia de la debida diligencia en cualquier actividad económica, especialmente en aquellas consideradas vulnerables, como el arrendamiento de inmuebles, la compraventa de bienes o ciertos servicios.

Señaló que la falta de identificación adecuada de clientes puede derivar en sanciones severas, incluso en la pérdida del patrimonio, como ocurre en casos relacionados con la Ley de Extinción de Dominio.

El expositor también abordó las recientes modificaciones legales, señalando que actualmente las autoridades han intensificado las auditorías y verificaciones, en parte debido a evaluaciones internacionales que exigen a México mayor cumplimiento en la aplicación de la ley. En este sentido, destacó la posibilidad de que los sujetos obligados se autocorrijan para evitar sanciones, siempre y cuando lo hagan de manera oportuna.

Otro de los puntos centrales de la conferencia fue la importancia de cumplir con las obligaciones desde el inicio de la relación con el cliente, ya que muchas empresas aún operan de manera reactiva, presentando avisos sin haber cumplido previamente con los procesos de identificación y análisis de riesgo. Esta práctica, advirtió, incrementa la posibilidad de incurrir en faltas administrativas.

De igual manera, explicó que el lavado de dinero tiene consecuencias directas en la sociedad, como el incremento de la inseguridad, el debilitamiento del sector económico formal y el deterioro de la confianza en las instituciones. Subrayó que estas prácticas afectan la calidad de vida de la población y fomentan escenarios de desigualdad y corrupción.

Durante la sesión, las y los estudiantes participaron con preguntas que permitieron profundizar en temas como la informalidad, el uso de efectivo, la discrepancia fiscal y el manejo de plataformas digitales y criptomonedas. En este sentido, el ponente señaló que el desconocimiento de la ley no exime de su cumplimiento, por lo que recomendó asesorarse adecuadamente y fomentar una cultura de legalidad.

Finalmente, el doctor Jorge Pavón García invitó a las y los futuros profesionistas a asumir un compromiso ético y social en el ejercicio de su carrera, destacando que la prevención del lavado de dinero no sólo es una obligación legal, sino una oportunidad para contribuir al desarrollo de una sociedad más justa y segura.

Con más de 20 años formando profesionales en el área contable, la Universidad de Tijuana reafirma su compromiso con la educación integral de sus estudiantes, promoviendo espacios de aprendizaje que fortalecen su preparación académica y su responsabilidad social.

Al concluir su participación en el espacio de Vida Universitaria, el doctor Jorge Pavón García recibió un reconocimiento de manos de la coordinadora Académica de las Licenciaturas en Administración y Contador Público, maestra Beatriz Elena Madrid Ortiz, en agradecimiento por compartir su experiencia y conocimiento con la comunidad estudiantil de la Universidad de Tijuana.